Gestione della Contabilità Aziendale: Liquidità, Debiti e Flussi di Cassa
Gestione della Liquidità e Riconciliazione Bancaria
Piccola cassa: si tratta di un importo in contanti di proprietà aziendale destinato a coprire spese minori e immediate.
Banche: i fondi depositati presso istituti di credito che sono disponibili per coprire i pagamenti in qualsiasi momento.
Metodi di Riconciliazione Bancaria
Esistono tre modi principali per eseguire la riconciliazione bancaria:
- Sulla base del saldo della contabilità aziendale fino al raggiungimento del saldo del conto bancario.
- Sulla base del saldo del conto bancario fino al raggiungimento del saldo delle scritture contabili dell'azienda.
- Riconciliazione quadratica: basata sulla rettifica di entrambi i saldi per raggiungere un equilibrio riconciliato comune.