Prestito e credito: differenze, tipologie, garanzie e rischi finanziari

Prestito e credito: nozione e differenza

Prestito: Il prestito è un contratto mediante il quale una banca o un altro soggetto consegna al cliente una somma precedentemente concordata; il cliente si impegna a restituirla, maggiorata degli interessi, secondo il piano di ammortamento stabilito. Si pagano gli interessi sulla somma richiesta.

Credito: Il credito mette somme di denaro a disposizione del cliente, in base alle sue esigenze, fino al limite concordato. Alla scadenza del termine stabilito, il cliente deve restituire la somma utilizzata, più gli interessi maturati e le commissioni concordate. Gli interessi si pagano sul denaro effettivamente utilizzato. Normalmente il credito viene richiesto per carenze di cassa.

Prestiti e valutazione del rischio di credito (scoring)

Tra i crediti si include il credito al consumo, utilizzato per pagare le spese personali e familiari. Per accelerare l'elaborazione, le banche adottano modelli di valutazione basati su sistemi informativi che attribuiscono al potenziale mutuatario un punteggio (scoring). Tuttavia, l'applicazione del modello di valutazione non può essere totalmente automatica: deve integrarsi con un approccio personale e con la conoscenza diretta del cliente.

Prestiti personali e garanzie

I prestiti personali spesso prevedono una garanzia personale: il debitore risponde del rimborso e degli interessi con tutto il proprio patrimonio, senza costituire un vincolo specifico su un bene (cioè senza garanzia reale). Nei prestiti non garantiti il rischio per il creditore è più elevato rispetto ai crediti coperti da garanzie reali.

Criteri e documentazione

I criteri e la documentazione di un prestito sono costituiti dai documenti contrattuali attraverso cui l'operazione è formalizzata (contratto, condizioni e piano di rimborso). È necessario valutare l'impatto economico e finanziario dell'operazione. Per i prestiti personali la documentazione può comprendere cambiali o lettere di credito, ove previste.

Prestiti garantiti e tipi di garanzie

Quando il rischio di credito è considerato elevato, le banche richiedono spesso garanzie reali. Si possono distinguere due principali categorie:

• Pegno o trasferimento fisico: il debitore consegna il bene al creditore come garanzia.
• Ipoteca senza spostamento: il bene rimane in possesso del debitore ma è gravato da un vincolo a favore del creditore.

L'ipoteca è un diritto reale di garanzia che può gravare su beni mobili identificabili (veicoli, macchinari, impianti, ecc.) o su beni immobili. L'ipoteca e gli altri diritti reali di garanzia sono formalizzati mediante atto pubblico e devono essere iscritti nei pubblici registri, procedimento che richiede normalmente l'intervento di un notaio.

Nei mutui ipotecari l'immobile (casa, appartamento, terreno) rimane nella disponibilità del debitore ma costituisce garanzia per il credito. Se il debitore non restituisce l'importo dovuto, il creditore ipotecario può escutere l'ipoteca e soddisfarsi con il ricavato della vendita del bene ipotecato.