Il Sistema Bancario: Funzioni, Rischi e Politiche Monetarie

Introduzione alla Gestione Finanziaria e alle Banche

Le società collegate con clienti e fornitori che vendono e acquistano beni e servizi beneficiano di una gestione efficiente dei fondi. Una gestione efficace permette una migliore allocazione delle risorse finanziarie, una pianificazione più accurata degli obiettivi futuri e la capacità di adattarsi ai cambiamenti del contesto economico. Le risorse aziendali provengono spesso da fonti esterne, come le banche. Le aziende devono essere consapevoli dei costi e dei rendimenti associati ai diversi prodotti e servizi finanziari.

Il Management Bancario

Il management bancario è responsabile della misurazione, dell'assorbimento e della valutazione dei movimenti interni della banca.

La Banca Commerciale: Funzioni e Profitti

Tra le istituzioni finanziarie più importanti, la banca commerciale è un istituto la cui funzione principale è operare con il denaro piuttosto che con le merci. Si basa sull'accettare depositi dai risparmiatori e concedere prestiti agli investitori. La banca paga ai depositanti un tasso di interesse, chiamato tasso passivo, mentre gli investitori pagano un interesse, denominato tasso attivo. La differenza tra questi due tassi costituisce il guadagno della banca, generando così i profitti bancari derivanti dagli investimenti.

Massimizzazione dei Benefici e Gestione del Rischio

La massimizzazione dei benefici può avvenire attraverso la riduzione delle riserve al minimo possibile, il che può portare a investimenti più rischiosi e alla concessione di prestiti con tassi di interesse elevati. L'arte della banca commerciale consiste nel raggiungere un equilibrio tra la ricerca di benefici e le imprescindibili esigenze di sicurezza. Tutte le banche devono affrontare rischi, pericoli e potenziali conflitti.

Principali Rischi Bancari

• Rischio di Credito: Grandi perdite dovute all'incapacità di un cliente di rispettare gli obblighi di credito.
• Rischio di Liquidità: Perdite che possono verificarsi a causa di decisioni errate sulla gestione delle risorse rapidamente disponibili.
• Rischio di Cambio: Perdite derivanti dalle variazioni dei tassi di cambio.
• Rischio di Tasso di Interesse: Diminuzione del valore delle attività o dei beni di un soggetto a causa dei cambiamenti dei tassi di interesse.

Responsabilità Fondamentali delle Banche

Le banche devono curare attentamente la loro liquidità, redditività e solvibilità. La liquidità implica la capacità di convertire i depositi dei clienti in contanti su richiesta. Le banche cercano sempre di mantenere un equilibrio tra attività e passività. Le banche devono mantenere una parte dei loro depositi presso la Banca Centrale; questi sono chiamati riserve obbligatorie.

La Banca Centrale: Ruolo e Funzioni

La Banca Centrale è un'istituzione finanziaria il cui capitale è di proprietà dello Stato. I suoi ruoli principali includono:

• Essere amministratore e custode delle riserve auree e valutarie.
• Agire come agente finanziario dello Stato, operando per l'incasso e il pagamento dei conti pubblici.
• Essere fornitore di servizi monetari, mettendo in circolazione banconote e monete, eliminando quelle danneggiate e garantendo l'approvvigionamento di denaro.
• Fungere da prestatore di ultima istanza per le banche commerciali in situazioni temporanee di illiquidità.
• Essere responsabile della politica monetaria.

La Politica Monetaria

La Politica Monetaria è l'insieme delle azioni intraprese dalla Banca Centrale per analizzare lo stato dell'economia e, sulla base di tale analisi, progettare strategie con l'obiettivo di garantire la stabilità monetaria.

Tipi di Politica Monetaria

• Politica Monetaria Espansiva: Mira a stimolare l'economia, ad esempio riducendo gli obblighi di riserva (es. dal 20% al 10%). Se prima le banche potevano prestare $80 su $100 depositati, ora potranno prestarne $90, aumentando la liquidità disponibile per il settore economico.
• Politica Monetaria Restrittiva (o Contrattiva): Mira a ridurre la crescita della massa monetaria e ad aumentare i tassi di interesse, come mezzo per frenare una crescita economica eccessiva che potrebbe generare inflazione. Se i tassi di interesse sono troppo alti, le aziende potrebbero avere difficoltà a finanziare la propria produzione.

Depositi Bancari e Strumenti Finanziari

I depositi bancari sono il denaro che le persone affidano a una banca.

• Cassa di Risparmio (o Conto di Risparmio): Ha lo scopo di custodire il denaro dei clienti e renderlo disponibile. Gli interessi sono minimi e non vengono applicati ritardi inferiori ai 30 giorni per il prelievo. La banca è tenuta a rilasciare una ricevuta o un estratto conto come prova.
• Deposito a Termine Fisso (o Conto Vincolato): Prevede la consegna di una somma di denaro da parte del cliente a un istituto finanziario. Dopo la verifica dell'identità, viene rilasciato un certificato di deposito a tempo determinato. Questo genera interessi per un periodo concordato tra l'istituzione e il cliente, fino alla scadenza del deposito. Il periodo minimo è di 30 giorni per i tassi fissi e di 120 o 180 giorni per i tassi variabili.
• Conti Correnti: Permettono ai clienti di depositare e prelevare fondi in modo continuativo, con interessi solitamente minimi o nulli.

È possibile anche prelevare fondi oltre la disponibilità del conto tramite uno scoperto di conto (o linea di credito), concordato preventivamente con la banca. Gli interessi su tale scoperto sono concordati con il cliente.