Strumenti di Pagamento Finanziario: Assegni, Bonifici e Ricevute Domiciliate

L'Assegno come Strumento di Pagamento

Pagamento a Vista

L'assegno è esigibile a vista. Il pagamento deve essere effettuato al momento della presentazione presso la banca e la filiale indicate sul documento.

Affinché il titolare di un assegno non perda i propri diritti, è necessario presentare l'assegno per l'incasso entro i termini stabiliti dalla legge:

• Assegno emesso e pagabile in Spagna: entro 15 giorni.
• Assegno emesso in Europa (e pagabile in Spagna): entro 20 giorni.
• Assegno emesso fuori dall'Europa (e pagabile in Spagna): entro 60 giorni.

Girata dell'Assegno

L'assegno, come strumento di pagamento, può essere girato a una persona diversa dal contraente che ne detiene il diritto di incasso.

La girata è il termine utilizzato per trasmettere il diritto di incassare l'assegno. La persona che trasferisce l'assegno è chiamata girante (endorser) e il destinatario, giratario.

La girata deve essere totale (non parziale).

Mancato Pagamento dell'Assegno

Quando sul conto corrente bancario mancano i fondi necessari e il trattario non provvede a pagare l'importo, in tutto o in parte, il titolare può esercitare il suo diritto al pagamento.

Avallo

Il titolare dell'assegno può richiedere al traente di garantire il pagamento dell'assegno, tramite un avallo, per l'intero importo o per parte di esso.

L'avallo coinvolge due persone:

• Garante: la persona che garantisce il pagamento.
• Avallato: la persona a favore della quale viene prestata la garanzia, generalmente il traente.

La garanzia deve essere necessariamente firmata dal garante.

Bonifici Bancari

Definizione e Costi

Con il bonifico, il cliente ordina alla banca di trasferire un importo di fondi dal proprio conto a quello del beneficiario (fornitore). Questa operazione comporta dei costi, come una commissione a carico dell'ordinante.

Tipologie di Bonifico

• Interni: quelli in cui sia il conto del pagatore che quello del beneficiario sono aperti presso lo stesso istituto di credito.
• Esterni: quelli che coinvolgono più istituti di credito, con conseguente trasmissione attraverso le procedure di liquidazione interbancaria.

Suddivisione dei Bonifici Esterni

I bonifici esterni si suddividono in due categorie:

• Diretti: il beneficiario è cliente dell'istituto di credito a cui viene inviato l'ordine di bonifico.
• Indiretti (o per corrispondenza): il beneficiario non è cliente dell'istituto di credito che gestisce il trasferimento. L'ordine viene gestito tramite un intermediario che lo inoltra a una terza entità presso cui il beneficiario dispone di un conto.

La Ricevuta di Pagamento

Funzione e Struttura

Si tratta di un documento che comprova il pagamento di un importo dovuto, rilasciato dal beneficiario del denaro e destinato a certificare l'avvenuto pagamento.

Generalmente si compone delle seguenti sezioni:

• Numero della Ricevuta
• Nome e indirizzo del Pagatore (o Debitore)
• Data di emissione
• Importo (in cifre e in lettere)
• Causale del pagamento
• Firma di chi rilascia la ricevuta (Beneficiario)

Addebito Diretto Domiciliato

È utilizzato per i pagamenti domiciliati in banca. È necessaria l'autorizzazione scritta del titolare del conto, che da quel momento in poi, permette l'esecuzione dei pagamenti.