Ottimizzazione della Gestione Finanziaria: Riconciliazione Bancaria, Investimenti e Crediti
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Attività Correnti: Gestione di Banche, Investimenti, Clienti e Scorte
Le attività correnti includono la gestione di banche e investimenti temporanei di cassa, clienti, piccola cassa e inventario.
1. Riconciliazione Bancaria: Quando il Saldo Contabile non Corrisponde al Saldo Bancario
Le discrepanze tra il saldo contabile e il saldo bancario possono essere dovute a diversi fattori:
a. Depositi in Transito
Depositi effettuati dopo la data di chiusura dell'estratto conto o non ancora elaborati dalla banca a causa dei tempi di elaborazione.
b. Assegni in Circolazione
Assegni emessi dalla società ma non ancora presentati per l'incasso dai beneficiari.
c. Errori Bancari
Errori commessi dalla banca, come l'addebito di un assegno di un'altra società.