Strumenti Finanziari e Bancari: Disciplina Legale e Operativa

Conto Corrente e Depositi

Il conto corrente è un contratto di deposito irregolare di denaro, integrato da un contratto di servizio aggiuntivo fornito dalla banca depositaria. Nel deposito irregolare, il depositario (la banca) acquista la proprietà della somma depositata e si impegna a restituirla alla scadenza del contratto, o su richiesta, nel medesimo valore o natura.

Tipologie di Deposito

• Deposito di riferimento: la cui valutazione dipende da un indice finanziario (es. EURIBOR, IBEX 35).
• Depositi strutturati: prodotti finanziari spesso legati alle variazioni di prezzo di specifiche azioni.

Disciplina dell'Assegno

L'assegno contiene un ordine di pagamento che può essere emesso:

• Al portatore.
• A favore di una persona specifica con la clausola non all'ordine.
• A favore di una persona specifica, con o senza la clausola all'ordine.

Tutela e Azioni Legali

L'emissione di un assegno scoperto permette alla vittima di richiedere in sede giudiziaria il pagamento dell'importo non saldato, maggiorato di un ulteriore 10%, oltre al risarcimento dei danni subiti. In caso di inadempienza, è possibile agire contro il traente, i giranti precedenti o richiedere l'applicazione della forza di scambio tramite un'azione di regresso.

Tipologie di Assegno

• Assegno sbarrato (Generale): presenta due barre parallele sul fronte senza indicazioni tra di esse, o con le diciture banca o compagnia. Indica che l'incasso deve avvenire tramite una banca.
• Assegno sbarrato (Speciale): riporta tra le barre il nome di un istituto di credito specifico, vincolando la riscossione a tale banca.
• Assegno di traenza: utilizzato dai titolari di conto corrente per prelevare fondi in assenza del libretto degli assegni.

Registro di Commercio

Il Registro di Commercio, sotto la supervisione del Ministero della Giustizia, è un registro pubblico che raccoglie dati societari essenziali, come il numero dei soci, il capitale sociale e l'oggetto sociale. Le approvazioni del registro riguardano le informazioni interbancarie e la situazione di insolvenza dei soggetti.

Titoli di Credito e Scadenze

Classificazione delle Scadenze

• A data fissa: la scadenza è stabilita in un giorno preciso.
• A un periodo determinato dopo la data: la scadenza si calcola aggiungendo il termine alla data di emissione.
• A vista: il titolo scade alla presentazione, entro un anno dall'emissione.
• A un periodo determinato dopo la vista: la scadenza è calcolata dalla data di accettazione o, in mancanza, dalla data del protesto.

Circolazione e Regresso

La girata consente il trasferimento della proprietà del titolo da un soggetto all'altro. In caso di mancato pagamento alla scadenza, si attiva la via del ritorno: il titolo è considerato compromesso e il portatore perde il diritto di agire contro i precedenti giranti se non rispetta i termini previsti per le azioni di recupero.